Zmiany w aktywach
W 2018 roku odnotowano wzrost aktywów Grupy o 14 326,1 mln zł, tj. 10,9%. Ich wartość według stanu na 31 grudnia 2018 roku wyniosła 145 750,1 mln zł.
Zmiany poszczególnych pozycji aktywów Grupy mBanku zostały przedstawione w poniższej tabeli.
| mln zł | 31.12.2017 | 31.12.2018 | Zmiana w mln zł |
Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Kasa, operacje z bankiem centralnym | 7 384,9 | 9 199,3 | 1 814,4 | 24,6% |
| Należności od banków | 1 707,7 | 2 546,3 | 838,6 | 49,1% |
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne zabezpieczające | 2 761,7 | 2 104,3 | -657,4 | -23,8% |
| Kredyty i pożyczki netto udzielone klientom | 84 475,8 | 94 722,6 | 10 246,7 | 12,1% |
| Inwestycyjne papiery wartościowe | 32 144,7 | 33 469,7 | 1 325,0 | 4,1% |
| Wartości niematerialne | 710,6 | 776,2 | 65,5 | 9,2% |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 758,7 | 785,0 | 26,3 | 3,5% |
| Pozostałe aktywa | 1 479,8 | 2 146,7 | 666,9 | 45,1% |
| Aktywa Grupy mBanku | 131 424,0 | 145 750,1 | 14 326,1 | 10,9% |
Kredyty i pożyczki netto udzielone klientom – od 2018 roku suma kredytów i pożyczek dla klientów wykazywanych w: aktywach finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie, aktywach finansowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy.
Inwestycyjne papiery wartościowe – od 2018 roku suma dłużnych papierów wartościowych uwzględnianych w aktywach finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody, dłużnych papierów wartościowych uwzględnionych w aktywach wycenianych w zamortyzowanym koszcie oraz kapitałowych i dłużnych papierów wartościowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy.
Największy udział w strukturze bilansu Grupy mBanku na koniec 2018 roku utrzymały kredyty i pożyczki udzielone klientom. Według stanu na 31 grudnia 2018 roku stanowiły one 65,0% sumy bilansowej wobec 64,3% na koniec 2017 roku. Ich wolumen netto zwiększył się w stosunku do końca 2017 roku o 10 246,7 mln zł, tj. 12,1%.
| mln zł | 31.12.2017 | 31.12.2018 | Zmiana w mln zł | Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom indywidualnym | 48 142,8 | 52 925,4 | 4 782,6 | 9,9% |
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom korporacyjnym | 37 941,7 | 44 189,9 | 6 248,2 | 16,5% |
| Kredyty i pożyczki udzielone sektorowi budżetowemu | 995,6 | 649,8 | -345,7 | -34,7% |
| Inne należności | 307,6 | 0 | -307,6 | – |
| Kredyty i pożyczki (brutto) od klientów | 87 387,7 | 97 765,1 | 10 377,4 | 11,9% |
| Rezerwa utworzona na należności od klientów | -2 911,9 | -3 042,5 | -130,7 | 4,5% |
| Kredyty i pożyczki (netto) od klientów | 84 475,8 | 94 722,6 | 10 246,7 | 12,1% |
Inne należności – począwszy od 2018 roku pozycja nie jest wyodrębniana spośród kategorii kredytów.
W 2018 roku wartość kredytów i pożyczek brutto udzielonych klientom indywidualnym wzrosła o 4 782,6 mln zł, tj. 9,9%.Po wyeliminowaniu efektu zmian kursów walutowych, kredyty i pożyczki udzielone klientom indywidualnym wzrosły w 2018 roku o 7,5%. Wartość sprzedaży kredytów hipotecznych wzrosła o 35,3% (w 2018 roku wyniosła 4 618,3 mln zł w porównaniu do 3 412,5 mln zł w roku poprzednim). Jednocześnie w 2018 roku Grupa mBanku udzieliła 8 933,2 mln zł kredytów niehipotecznych, co stanowi wzrost sprzedaży o 25,4% w stosunku do 2017 roku.
Wolumen kredytów i pożyczek brutto udzielonych klientom korporacyjnym w 2018 roku wzrósł w stosunku do końca 2017 roku o 6 248,2 mln zł, tj. 16,5%. Wyłączając transakcje reverse repo/buy sell back i efekt zmian kursów walutowych, wartość kredytów udzielonych klientom korporacyjnym wzrosła w porównaniu z końcem poprzedniego roku o 12,4%.
Wolumen kredytów i pożyczek brutto udzielonych sektorowi budżetowemu spadł w ciągu 2018 roku o 345,7 mln zł, tj. 34,7%.
Drugą pod względem wielkości pozycję aktywów w bilansie Grupy mBanku (23,0%) stanowiły inwestycyjne papiery wartościowe. Ich wartość w ciągu 2018 roku zwiększyła się o 1 325,0 mln zł, tj. 4,1%. Portfel obligacji rządowych i samorządowych wzrósł w ujęciu rocznym o 1 410,0 mln zł, tj. 5,1%, podczas gdy portfele papierów dłużnych emitowanych przez bank centralny uległ zmniejszeniu o 1 733,0 mln zł, tj. 74,6%.
Saldo papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek przeznaczonych do obrotu zmniejszyło się w 2018 roku o 427,2 mln zł, przede wszystkim w wyniku zmniejszenia się portfela obligacji skarbowych.
Zmiany w zobowiązaniach i kapitałach własnych
Zmiany w zobowiązaniach i kapitałach Grupy w 2018 roku ilustruje poniższe zestawienie:
| mln zł | 31.12.2017 | 31.12.2018 | Zmiana w mln zł | Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania wobec innych banków | 5 073,4 | 3 078,4 | -1 995,0 | -39,3% |
| Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz pochodne instrumenty zabezpieczające | 1 095,4 | 981,1 | -114,2 | -10,4% |
| Zobowiązania wobec klientów | 91 496,0 | 102 009,1 | 10 513,0 | 11,5% |
| Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 14 322,9 | 18 049,6 | 3 726,7 | 26,0% |
| Zobowiązania podporządkowane | 2 158,1 | 2 474,2 | 316,0 | 14,6% |
| Pozostałe zobowiązania | 2 986,7 | 3 941,7 | 955,0 | 32,0% |
| Zobowiązania razem | 117 132,5 | 130 534,0 | 13 401,6 | 11,4% |
| Kapitały razem | 14 291,6 | 15 216,1 | 924,5 | 6,5% |
| Zobowiązania i kapitały Grupy mBanku | 131 424,0 | 145 750,1 | 14 326,1 | 10,9% |
Dominującym źródłem finansowania działalności Grupy mBanku są zobowiązania wobec klientów. Ich udział w strukturze finasowania Grupy systematycznie rośnie. Na koniec 2018 roku zobowiązania wobec klientów stanowiły 70,0% zobowiązań i kapitałów Grupy wobec 69,6% na koniec 2017 roku.
| mln zł | 31.12.2017 | 31.12.2018 | Zmiana w mln zł | Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Klienci indywidualni | 55 693,6 | 65 923,6 | 10 230,0 | 18,4% |
| Klienci korporacyjni | 34 589,6 | 35 346,3 | 756,7 | 2,2% |
| Klienci sektora budżetowego | 1 212,8 | 739,2 | -473,6 | -39,1% |
| Zobowiązania wobec klientów razem | 91 496,0 | 102 009,1 | 10 513,0 | 11,5% |
Wartość zobowiązań wobec klientów w ciągu 2018 roku istotnie wzrosła i na koniec roku wyniosła 102 009,1 mln zł wobec 91 496,0 mln zł na koniec ubiegłego roku, co oznacza wzrost o 11,5% rok do roku. W 2018 roku obserwowaliśmy kontynuację korzystnego trendu z perspektywy kosztu finansowania, przejawiającą się w większej dynamice napływu środków na rachunki bieżące niż terminowe.
Zobowiązania wobec klientów indywidualnych były wyższe o 10 230,0 mln zł, tj. 18,4% w stosunku do końca 2017 roku. Środki klientów na rachunkach bieżących i oszczędnościowych wzrosły o 19,0%, zaś wolumen depozytów terminowych był wyższy o 15,9%.
Zobowiązania wobec klientów korporacyjnych w ciągu roku zwiększyły się o 756,7 mln zł, tj. 2,2%. Wzrost ten wynikał głównie z wyższych wolumenów na depozytach terminowych (+11,8%) i na rachunkach bieżących (+0,6%) oraz z wyższej wartości transakcji repo (+62,2%). Łączny wzrost pozycji został częściowo zneutralizowany spadkiem wartości kredytów i pożyczek otrzymanych (-16,6%), wynikającym głównie ze spłaty części kredytów do Europejskiego Banku Inwestycyjnego. Wyłączając transakcje repo, zobowiązania wobec klientów korporacyjnych wzrosły w stosunku do końca 2017 roku o 1,4%.
*Zawiera transakcje repo, kredyty i pożyczki otrzymane, inne zobowiązania
Zobowiązania wobec innych banków zmniejszyły się w stosunku do końca 2017 roku o 1 995,0 mln zł, tj. 39,3% i wyniosły 3 078,4 mln zł. Odnotowano spadek kredytów i pożyczek otrzymanych, przede wszystkim na skutek spłaty kredytów do Commerzbank AG o wartości nominalnej 750 mln CHF. Nieznacznie zwiększyła się wartość środków innych banków ulokowanych na rachunkach bieżących w mBanku, natomiast wartość depozytów terminowych spadła. Transakcje repo/sell buy back oraz inne zobowiązania wobec banków wzrosły w ujęciu rocznym.
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych zwiększyły swój udział w strukturze finansowania Grupy mBanku z 10,9% na koniec 2017 roku do 12,4% na koniec 2018 roku. Wartość tych zobowiązań wzrosła w ujęciu rocznym o 3 726,7 mln zł, tj. 26,0%. Zmiana ta wynika głównie z emisji obligacji w ramach programu EMTN i emisji listów zastawnych przez mBank Hipoteczny.
W 2018 roku zobowiązania podporządkowane wzrosły o 14,6% rok do roku, głównie w wyniku emisji nowego długu podporządkowanego w polskich złotych i zastąpienia obligacji podporządkowanych we franku szwajcarskim pożyczką podporządkowaną o wartości nominalnej 250 mln CHF.
Kapitały razem w 2018 roku wzrosły o 924,5 mln zł, tj. o 6,5% w następstwie powiększenia zysków zatrzymanych, a ich udział w łącznej wartości zobowiązań i kapitałów własnych Grupy mBanku na koniec 2018 roku wyniósł 10,4% (10,9% na koniec 2017 roku).